Curs Monogràfic de Gestió Fiscal de Patrimonis

1102 Persones estan visitant aquest curs
Consulteu el preu
Informa't sobre les condicions
Sol·licita informació
CEF Centro de Estudios Financieros
Curs Monogràfic de Gestió Fiscal de Patrimonis
Sol·licita informació
Curs
Semi-presencial
Barcelona
Consulteu el preu

Descripció

Conèixer els fonaments de la planificació fiscal patrimonial i les tècniques per reduir limpacte fiscal en les decisions dinversió i desinversió per part dels patrimonis particulars. El curs és un complement adequat per a gestors i assessors financers per conèixer les repercussions tributàries de les operacions.

Temari

• Nocions generals de la fiscalitat de lestalvi. Panorama tributari i impostos afectats.
o Introducció al Curs.
o Les rendes de l'estalvi a l'IRPF.
o El concepte de rendibilitat financer-fiscal.
o La tributació dels productes financers a l'IRPF.
o Connexió IRPF-Impost sobre el Patrimoni.
o L'IRPF i l'IS: dues realitats ben diferents.
o Mecanismes de planificació fiscal de lestalvi. Exemples pràctics.
• Casos pràctics de planificació fiscal sobre productes financers.
o Discriminació de productes i rendibilitat financer-fiscal.
o Estalvi a llarg termini a través de fons i plans de pensions.
o Aprofitament fiscal de les pèrdues.
o Normes antiaplicació.
o Règim transitori de les plusvàlues.
• La planificació fiscal del patrimoni davant de l'impost de patrimoni i de successions i donacions i efectes indirectes.
o L'inversor davant de l'impost sobre el patrimoni: supressió propera de l'impost, períodes no prescrits i control del patrimoni en el futur.
o Cautelles fiscals davant l'adquisició del patrimoni via herència i donació i la liquidació de l'ISD a la pràctica.
o Mapa fiscal autonòmic comú i foral a l'ISD: Criteris de localització i beneficis fiscals.
o Els efectes fiscals de la liquidació de la societat de guanys, la partició i l'adjudicació d'herència pel testador o pels hereus, els excessos d'adjudicació, el desmembrament del domini, l'acumulació de donacions, la donació de béns guanys i altres normes especials: Efectes indirectes a l'ITP i AJD ia l'IRPF.
o L'afecció fiscal immobiliària a l'ISD.
• Matrimoni i parella de fet: efectes patrimonials. Successió: planificació de la transmissió del patrimoni. Cas pràctic.
o Veïnatge i domicili. Règim comú versus foralitat.
o Matrimoni i parella de fet: règim econòmic.
o Separació i divorci: efectes en el patrimoni.
o Successió: herències, llegats i modalitats de transmissió successòria complexes.
o El protocol familiar.
• La reestructuració fiscal dels patrimonis. Esquemes holding amb beneficis fiscals. Altres exemples amb eficiència fiscal.
o Eines per a la planificació mitjançant estructures societàries: Règim de neutralitat i els seus fonaments.
o Beneficis de les entitats holding.
o L'ús de societats per separar el patrimoni personal de l'empresarial.
o Avantatges i inconvenients de lestalvi a través de societats.
o Articulació d'estructures amb finançament.
• Règim fiscal de les manifestacions del patrimoni immobiliari.
o Fiscalitat de la inversió i desinversió en habitatge habitual.
o Les rendes immobiliàries a la imposició directa.
o El control de les rendes immobiliàries per lAdministració Tributària.
o Les entitats dedicades a l'arrendament d'habitatges, les IIC de caràcter immobiliari i les empreses de dimensió immobiliàries reduïda a l'IS.
o Noves eines per als actius immobiliaris que han de venir: Els REIT.
o La imposició indirecta i les estructures fiscals per a la tinença del patrimoni immobiliari: Especial referència a l'art. 108 LMV.
• Inversions a institucions d'inversió col·lectiva. Els productes derivats i estructurats. Planificació del patrimoni per a la jubilació.
o Fons i societats d'inversió: garantits, sicav, estrangers, etc.
o Futurs, opcions i altres derivats. Negociats i OTC.
o Warrants.
o Els contractes financers atípics. Delimitació amb els dipòsits bancaris.
o Certificats i altres productes estructurats.
o Plans de pensions.
o Assegurances de vida i unit linked.
o La hipoteca inversa. Rendes vitalícies.
• La internacionalització del patrimoni.
o El concepte de residència fiscal.
o Les rendes financeres davant dels convenis de doble imposició.
o La directiva de lestalvi.
o Exemples de planificació fiscal patrimonial de component internacional.
o Normativa antiabús: transparència fiscal, atribució de rendes, paradisos fiscals i altres.
o Trusts i fundacions.
o Casos pràctics.
• Inversors corporatius: Implicacions de l'estalvi a l'impost sobre societats.
o Tractament de les rendes de l'estalvi a l'impost sobre societats.
o Problemàtica de la doble imposició.
o Plusvàlues i beneficis per reinversió.
o Problemàtica de les operacions vinculades.
o Les entitats de tinença de valors estrangers.
• Una altra visió de l?assessorament patrimonial i fiscal.
o Disseny de nous productes.
o L'assessorament fiscal-patrimonial com a eina comercial.
o Altres qüestions pràctiques.

Destinataris

Assessors fiscals i financers, banquers, gestors patrimonials, advocats i economistes, responsables de "family-offices", agents financers, administradors, inversors particulars i en general a qui interessi conèixer la fiscalitat de les operacions de planificació fiscal-patrimonial.

Necessites informació sobre cursos? Truca'ns al 900 293 573

Trucada gratuïta de dilluns a divendres de 9h a 20h

Metodologia

Presencial i telepresencial.

Curs Monogràfic de Gestió Fiscal de Patrimonis
CEF Centro de Estudios Financieros
Campus i seus: CEF Centro de Estudios Financieros
CEF Barcelona
C/ Gran de Gràcia, 171 08012 Barcelona
Sol·licita informació
X